2006年11月24日星期五晴
弟弟的两个美发连锁店从10月1日开业以来，生意一直火爆。
因为开办了会员卡业务，所以收了不少预存款，弟弟准备再接再厉，在哈市所有的大学各开一家连锁店。
他说：“如果办卡的学生去哈市其他大学玩，也有我们的店，也能享受服务，这多方便！而且他还会给自己的同学推荐我们的店。”
之前有过约定，平时的管理富民负责，但是大的方案需要三个股东讨论。
在讨论这个方案时，张俊杰不同意一下开这么多分店，他问富民：“那你有没有算过，哈市有十几所大学，如果每个大学开一家连锁店的话，一共需要多少钱？店址如何选？房租如何？”
富民说：“其他学校的房租不会这么高，租金、装修、机器加起来20万就够了。”
张俊杰问：“每个店需要多少新员工？每个店至少得预留三个月员工工资吧？这又是多少钱？”
弟弟解释道：“预留一个月的工资就可以了，因为每家店的会员办卡时会有预存款。”
张俊杰笑了笑，说：“你把事情想得太简单。第一，其他学校房租低，说明商业氛围不好，学生的购买力不如h大的学生，那说明盈利空间小，咱们也没必要跑去开分店；第二，万一刚开始几个月生意不好呢？员工的工资和后续资金怎么办？是不是又要靠我和你哥来追加投资？这不是长久之计，美发店应该靠自身能力来完成扩张。”
停了一下，他又说道：“对于生意人来说，资金链绝不能断，一旦资金链断裂，这个连锁店可能就倒闭了，它的倒闭会对其他连锁店形成恶劣影响，这会让会员大量流失。所以，为了资金链不断裂，很多生意人在扩张的时候，会预留出一部分现金。
“现金是生意人的生命线，流动的钱才能生出更多的钱，你手头可供随时支配的货币和活期存款能否为经营提供足够的现金，对连锁店是生死攸关的大事。只有现金才能帮助你支付员工工资、房租、各种意外支出，一旦不能及时筹措到必需的现金会对连锁店的盈利能力和偿债能力造成严重后果。
“虽然可以通过贷款来度过现金危机，但是不到万不得已，最好不要采取这一方法的。否则，会紧缩公司的变现能力和盈利能力，甚至使私营公司资不抵债而破产。只有搞好现金管理，才能保证公司持续盈利和不断增强竞争能力——所以，扩张只有在现金充足的时候才能搞。”
见弟弟有点不甘心，我也劝他：“资金是一方面，员工也是一个重要的方面。发型师倒好说，可是每个店都需要有人管理呀，你总不能自己管十几个店吧？一下子开这么多新店，哪有这么多管理人员，如果管理跟不上，这个店肯定就无法盈利，而且，有时候还会发生一些对总店的声誉造成恶劣影响的事情。”
弟弟想了想，确实有道理，但是还是不甘心。
张俊杰对弟弟说：“关于开分店的事情，咱们要慢慢来。先到每个学校考察市场，然后根据市场大小和成熟度，再决定是否在此开店。”
弟弟连忙说：“工大、师大、农大、林大市场都挺好！”
张俊杰想了想，说：“那就先去工大开分店，那离这儿近，你可以兼顾，以后隔几个月开一家店。你现在最重要的是培养管理人员，以后开了分店把他们派出去当店长。”
不愧是在商场摸爬滚打多年的老江湖，在我看来，张俊杰的方案确实合理、可行，而且风险小。
看来以后我还得多向他学习呀！
2006年11月26日星期日晴
以前，我只考虑自己每个月能赚多少钱，从来没考虑过什么“资金链断裂”的事情，自从上次听完张俊杰的话，我开始重视这个问题，并找了“资金管理”方面的书来看。
我发现，在做强做大做优的过程中，很多公司经营者常常只对公司的主要财务指标如资产负债率、净资产收益率等感兴趣，而忽视了指标掩盖下的问题；过分注意利润和销售的增长，而忽视手中掌握的现金。固定资产投资过多，使公司的变现能力降低，导致资金沉淀；公司规模盲目扩张，缺乏相应的短、中、长期计划，都会导致公司发展的失败。
看来张俊杰说的没错，公司在发展过程中必须十分注意防范现金风险。
我总结了一下，发现现金风险包括以下几方面：
1.片面重视利润和销售的增长，忽视手头可以使用的现金；
2.原材料库存占用资金过多，债务额增长过快；
3.资金被过多的固定资产投资所冻结；
4.急于求成，盲目扩张而不考虑时机和资金能力。
为了防范现金风险，保持手头现金，我准备加强现金管理工作，主要采取以下几点措施：
1.在淡季，争取从批发商手上以打折价进货；
2.采取有效措施，控制成本；
3.严格控制库存，避免超额储备；
4.不将现金冻结在对近期利润增长没有多大作用的货物上；
5.减少微利产品的进货；
6.预先准备好公司应急所需资金，以免临时挪用流动资金，影响正常经营。
尤其需要我注意的是，进货时要掌握最低需要量，对货物数量要保证必要的存货储备。一方面要保证进货所必需的流动资金；另一方面，流动资金不能被不必需的存货所占用，以免出现本来可以避免的现金短缺。
以前我胆子很大，看到一些销路不错的产品，总会大批量进货，希望能多赚一些。虽然一直没有出现过问题，但是为了保险起见，以后我还是改掉这个习惯吧！
2006年11月30日星期四晴
“约会”的营业时间是上午9点半到晚上10点半，一般都是小雪负责开门营业，晚上由我负责关门。
今晚，关门后我没有立即回家，而是在店里盘账。
因为已经步入正轨，每个月的营业额跟以前差不多，10来万，减去货款、房租、水电费、小雪的工资和提成，利润差不多能是5万左右。创意就是钱，所以我的利润很高。
从开业到9月的20万利润，被我投资了弟弟的美发连锁店。这两个月的利润一点没减，我的卡上又有了10万块钱。
“约会”每个月给我带来5万元的纯利润，看起来似乎不会存在现金风险，但是谁也不知道“约会”以后的生意会不会像现在一样好，会不会有第二家类似“约会”的店开业。
所以，我要把自己的资金好好规划一下。
首先，我决定以后每个月拿出2万元的利润存入一张卡里，作为应急资金，也就是“救命钱”，用来防范现金危机或者重大变故。
其次，我每个月要拿出2万元的利润存入一张卡里，作为扩张资金，也就是“下蛋钱”，时机成熟的时候就扩大规模。
剩下的钱，除了必要的生活开支，能省则省。